Net als iedere Nederlander krijgt u AOW zodra u de AOW-leeftijd bereikt. Maar voor uw pensioen moet u zelf zorgen. Soms is dat verplicht, afhankelijk van uw beroep of bedrijfstak. Er zijn verschillende mogelijkheden.
AOW: basispensioen
AOW is een basispensioen van de Rijksoverheid. Heeft u in Nederland gewoond of gewerkt? Dan ontvangt u AOW vanaf uw AOW-leeftijd tot uw overlijden.
Fiscaal voordeel bij sparen voor lijfrente
U kunt uw geld in een lijfrenteverzekering of in een bancaire lijfrente stoppen. Dit doet u via een verzekeraar, bank of beleggingsinstelling. Zij investeren het geld. Als u stopt met werken kunt u het gespaarde bedrag in termijnen laten uitkeren en heeft u een aanvulling op uw pensioen. Op deze manier sparen is ook fiscaal gunstig. U kunt het bedrag aftrekken van uw inkomstenbelasting. Dat heet uitgave inkomensvoorziening.
Reserveer uw oudedagsreserve (FOR)
Met de oudedagsreserve (FOR) zet u een deel van de winst (maximaal 9,8%) uit uw onderneming opzij voor uw pensioen. Dit bedrag mag u dus van uw winst aftrekken. Daardoor betaalt u nu minder inkomensbelasting. Pas als u met pensioen gaat en het geld opneemt, betaalt u belasting. Voor de fiscale oudedagsreserve gelden een aantal voorwaarden. De belangrijkste zijn:
- u bent ondernemer voor de inkomstenbelasting
- u besteedt minimaal 1.225 uren per jaar aan uw onderneming
- u heeft de AOW-leeftijd nog niet bereikt.
Zet uw oude pensioenregeling voort
Werkte u in loondienst voor u zzp’er werd? Soms kunt u uw oude pensioenregeling nog 10 jaar voortzetten. Inclusief alle aanvullende dekkingen, zoals nabestaandenpensioen. Of premievrijstelling als u arbeidsongeschikt wordt. Vraag dit na bij de pensioenuitvoerder. Het voortzetten van uw oude pensioenregeling moet u binnen 9 maanden na het einde van uw dienstverband aanvragen. De premie is fiscaal aftrekbaar als uitgave inkomensvoorziening.
Kijk of u onder een verplichte pensioenregeling valt
In bepaalde beroepsgroepen of bedrijfstakken bestaat voor personeel een verplichte pensioenregeling. Bent u ondernemer in één van de volgende bedrijfstakken? Dan is deelname verplicht:
- schildersbedrijven, glaszetbedrijven en afwerkingsbedrijven
- stukadoorsbedrijven, afbouwbedrijven, natuursteenbedrijven en terrazo-/vloerenbedrijven
Oefent u één van de volgende beroepen uit? Dan is deelname aan uw beroepspensioenfonds verplicht.
- apothekers
- dierenartsen
- fysiotherapeuten
- huisartsen
- verloskundigen
- medisch specialisten
- loodsen
- (kandidaat-) notarissen
- roeiers in het Rotterdamse Havengebied
Neem deel aan een collectieve pensioenregeling
Een collectieve pensioenregeling is een regeling voor meerdere deelnemers bij een verzekeraar, beleggingsinstelling of pensioenfonds. Er is een aantal collectieve pensioenregelingen speciaal voor zzp’ers. U kunt zich daarbij vrijwillig aansluiten.
Geen opbouw pensioen dga eigen beheer
Was u eerder directeur-grootaandeelhouder (dga) en heeft u in eigen beheer pensioen opgebouwd? Vanaf 1 juli 2017 mag dit niet meer. U kunt uw pensioen laten staan, afkopen, of omzetten in een lijfrente. Lees ook hoe u nog wel pensioen kunt opbouwen als dga.
Schakel een pensioenadviseur of financial planner in
Het regelen van een pensioen kan ingewikkeld zijn. Schakel daarom een pensioenadviseur of financial planner in die u uitlegt wat de mogelijkheden en gevolgen zijn.